第6章 第六章 商业银行的资产与中间业务

　　第2节 商业银行的贷款

　　知识点一、贷款关系人及其权利义务

　　贷款关系人是指贷款关系的参与者,包括贷款人、借款人和担保人.

　　(一)贷款人的资格及其权利义务

　　贷款人是指提供贷款的银行和非银行金融机构.

　　(二)借款人的资格及其权利义务

　　借款人是指向商业银行借款的企业单位和个人.

　　(三)担保人的资格及其权利义务

　　担保人即保证人,《中华人民共和国担保法》第7条规定,具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民,可以作保证人.

　　知识点二、贷款种类

　　(一)按贷款期限分类

　　按贷款期限分类,商业银行贷款可以分为活期贷款与定期贷款两大类.

　　(1)活期贷款又称为通知贷款,即银行发放贷款时不预先确定期限,可以随时由银行发出通知收回,客户也可以随时偿还的贷款.

　　(2)定期贷款是银行按照固定偿还期限发放的贷款.即在借款合同中规定的偿还期限到来之前,只要借款人没有违反借款合同的条款或行为,商业银行便不得要求借款人偿还的贷款.

　　(二)按贷款的保障条件分类

　　按贷款的保障条件分类,商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现.

　　(1)信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉无须借款人提供担保而发放的贷款.

　　(2)担保贷款是指以某些特定的财产或债用作为还款保证的贷款.

　　(3)票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式,它是银行应持票人(客户)的要求,以现款买进持票人持有的且尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款.

　　(三)按贷款规模分类

　　按贷款规模分类,商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类.

　　(1)批发贷款又称企业贷款,一般是指商业银行发放的数额较大,对工商企业、金融机构等贷款,借款者的目的是经营获利.

　　(2)零售贷款即消费者贷款,是指商业银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的而发放的贷款,包括往房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款、信用卡透支等.

　　(四)按贷款的偿还方式分类

　　按贷款的偿还方式分类,商业银行贷款可以分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款两大类.

　　(1) 一次性偿还贷款是指借款人在贷款到期时一次性地向商业银行偿还本金的贷款.

　　(2)分期偿还贷款是指借款人按预先约定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款.

　　知识点三、贷款程序

　　(一)贷款推销与申请

　　贷款营销是商业银行营销管理的重要组成部分, 银行信贷客户经理应时刻在其业务区域内寻找新的客户,特别是银行潜在的优质客户, 一旦客户决定申请贷款,信贷客户经理应予以积极配合,介绍银行信贷产品及性能,帮助客户了解银行贷款条件程序以及准备贷款必需的材料和证明文件.

　　(二)贷款准备

　　贷款准备包括贷款调查、对借款人的信用评估等工作,期间少不了贷款人和借款人之间的互动.银行贷款调查的主要内容包括两个方面:一是关于借款申请书内容的调查;二是贷款可行性的调查.

　　(三)贷款谈判

　　贷款谈判是商业银行与借款人为达成贷款合同而进行的关于贷款条件、金额、利率、贷款方式以及双方权利义务等具体条款的协商和草签的过程.

　　(四)贷款审批

　　经过银行和借款申请人双方的贷款准备和贷款谈判,一旦确认贷款事项和条件,银行就应当及时进行审批.银行审批贷款应按照"分级负责、集体审定、一人审批"的贷款审批制度和 "审贷分离"制度进行贷款决策,逐笔逐级签署审批意见并办理审批手续.建立健全商业银行贷款审查委员会,进行集体决策是贷款审批、科学决策的有力保证.

　　(五)贷款执行与监督

　　银行贷款发放以后,贷款银行和借款人就进入了贷款的执行与监督过程.

　　(六)贷款评估

　　贷款评估报告的主要内容是确认借款合同到期贷款所处的状态,并明确责、权、利关系,反馈贷款管理的经验和教训,并对未及时收回或有问题的贷款提出解决对策和建议.

　　知识点四、贷款风险及其控制

　　(一)贷款风险的种类

　　(1)信用风险.

　　(2)市场风险.

　　(3)操作风险.

　　(二)贷款风险分类

　　(1)正常类贷款.正常类贷款的核心定义为:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还.

　　(2)关注类贷款.关注类贷款的核心定义为:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素.

　　(3)次级类贷款,次级类贷款的核心定义为:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失.

　　(4)可疑类贷款.可疑类贷款的核心定义为:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定会造成较大损失.

　　(5)损失类贷款.损失类贷款的核心定义为:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍无法收回,或只能收回极少部分.

　　(三)贷款风险控制

　　(1)风险回避.风险回避是指商业银行的决策者已经意识到高风险的存在,主动放弃某些贷款业务,拒绝承担该风险的一种事前控制的管理决策.

　　(2)风险分散.风险分散是指为了控制风险过于集中而将风险组合多元化的一种措施.商业银行发放的每一笔贷款都是有风险的,但并不意味着都会发生损失.

　　(3)风险转移.风险转移是指在贷款风险发生之前,通过各种手段,把可能发生的风险转移给其他人,从而保证商业银行贷款安全的一种管理方法,也是一种事前控制风险的手段.

　　(4)风险补偿.贷款风险补偿是通过建立系列的风险基金,当贷款发生风险损失时,可以通过风险基金弥补.