知识点一、信用概述

　　(一)信用:

　　是一种以偿还本金和支付利息为条件的资金借贷行为.

　　(二)信用特征:

　　1.是一种债权债务关系—是以还本付息为条件,财产使用权的暂时让渡.

　　2.有偿还性和债权收益性;

　　3.具有风险性;

　　知识点二、信用的产生和发展

　　(一)信用的产生

　　1、私有财产的出现是早期信用关系存在的前提条件

　　2、商品货币关系的客观经济基础.

　　(二)信用的发展

　　1.高利贷信用:通过贷放货币或实物以获取高额利息为特征的借贷活动

　　2.早期资本主义信用:表现为借贷资本的运动,即货币资本家和银行为获得利息而贷放给职能资本家的货币资金,利息来源是雇佣工人创造的剩余价值.

　　3.现代信用活动:表现称为信用经济,即以货币经济为基础,以金融业的发达为条件,以信用交易为主要交易方式的经济形态.

　　知识点三、现代信用的主要形式

　　(一)商业信用

　　1、含义:企业之间在买卖商品时以延期付款或预付货款的形式提供的信用.是以商品形态提供的信用.

　　3、特点:

　　(1)信用主体是工商企业,债权债务人都是企业;

　　(2)客体是商品资本;

　　(3)商业信用与产业资本变动一致

　　4、局限性

　　(二)银行信用

　　1、含义:银行和各类金融机构以货币形式,通过存款贷款等业务提供的信用.克服了信用的局限性.

　　吸收存款时,银行是存款人的债务人;发放贷款时,银行是借款人的债权人.

　　2、特点

　　(1)银行信用的债权人主要是银行,也包括其他金融机构;债务人主要是从事商品生产和流通的工商企业和个人.

　　(2)银行信用客体是单一货币资本.

　　(3)银行信用能力和作用范围大大提高

　　(4)银行信用与产业资本的运动不完全一致

　　(三)国家信用

　　国家信用是指以国家和地方政府为债务人而形成的一种信用形式.国家信用包括国内信用和国外信用两种.

　　(四)消费信用

　　消费信用是工商企业或金融机构向消费者个人提供的,用于满足其生活消费需要的信用.

　　现代经济中的消费信用是与商品,特别是耐用消费品的销售紧密联系在一起的.消费信用方式一般包括赊销、分期付款、消费信贷三种.

　　(五)国际信用

　　国际信用是国际问相互提供的信用,是国际经济发展过程中资本运动的主要形式.

　　(六)租赁信用

　　租赁信用是通过出租固定资产而收取租金的一种信用形式.在物品出租期间,物品所有权仍归出租人所有,承租人有使用权.租金一般高于同期银行利息.租赁期满,承租人可以继续租赁,或归还所租设备,或作价购买所租设备.

　　知识点四、信用工具

　　(一)信用工具的含义

　　信用工具是以书面形式发行和流通、借以保证债权人或投资人权力的凭证.信用工具是一种证明债权债务关系的信用凭证,是具有法律效力的契约,一般需注明交易金额及偿还债务的具体条件.信用工具种类很多,各具特点,但都具有偿还性、流动性、风险性和收益性等特点.

　　(二)信用工具的分类

　　随着信用关系和信用形式的不断深化和扩展,信用工具的种类也不断增加.

　　按照不同的标准或角度,信用工具可分为以下类型:

　　1.按信用工具的性质分为债权凭证和所有权凭证

　　2.按期限分为短期信用工具和长期信用工具

　　3.按信用工具发行者的性质分为直接信用工具和间接信用工具

　　4.按是否与实际信用活动直接相关分为基础性信用工具和衍生性信用工具

　　知识点五、社会信用体系与社会征信体系建设

　　(一)社会信用体系

　　信用是现代市场经济的重要支柱.但是,信用信息不对称是阻碍信用发展的一个重要原因.因此,为了发展信用经济,解决信用信息不对称的问题,必须建立社会信用体系.

　　社会信用体系,就是与信用信息的征集、披露、使用有关的一系列法律法规、制度、规范、组织机构、监管体制、技术手段、交易工具的总和.

　　要建立起这种机制,社会信用体系必须包含信用信息系统、信用法律制度体系、信用中介服务体系、信用监督管理体系及守信激励与失信惩戒机制等系列内容.

　　(二)社会征信体系

　　征信体系指的是企业和个人信用信息的征集、共享和报告制度,其主要作用是通过提高信贷市场信息共享程度,降低贷款机构收集信息的成本,提高信贷市场效率,防范金融风险,促进经济增长.

　　征信机构是指依法设立的专门从事征信业务即信用信息服务的机构.它包括信用登记机构、信用调查公司、信用评分公司、信用评级公司.实践中出现的征信机构主要有:企业资信调查机构、消费信用调查机构、资产调查机构、资信评级机构、市场调查机构、信用管理咨询机构等.